NRE vs NRO डीमैट खाता: अर्थ, अंतर, महत्व

भारत में रहने वाले लोगों के लिए बैंक खाते खोलना आम बात है। लेकिन अगर आप एक NRI (नॉन-रेजिडेंट इंडियन) हैं, तो आपके लिए NRE (नॉन-रेजिडेंट एक्सटर्नल) या NRO (नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनरी) जैसे विशेष बैंक खातों को खोलना बहुत जरूरी होता है। इन खातों की जरूरत इसलिए पड़ती है क्योंकि भारतीय विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (Foreign Exchange Management Act - FEMA) के मुताबिक, NRI को भारत में सामान्य बचत खाता नहीं खोल सकता है।

तो आइए, हम समझते हैं कि NRE और NRO खाते क्या हैं और इनमें क्या अंतर है। साथ ही, हम इन खातों के महत्व को भी समझेंगे।

NRE खाता क्या है?

NRE (नॉन-रेजिडेंट एक्सटर्नल) खाता वह खाता है जिसमें आप विदेश से कमाई हुई मुद्रा को भारतीय रुपये में रखते हैं। यह एक भारतीय रुपए का खाता है जो पूरी तरह से सुरक्षित है। आप इसे चालू खाता, बचत खाता, मीयादी जमा खाता या रिकरिंग खाता के रूप में खोल सकते हैं।

इस खाते का उद्देश्य विदेशी मुद्रा को भारतीय रुपये में बदलना है। जब भी कोई व्यक्ति अपने NRE खाते में विदेशी मुद्रा जमा करता है, तो उसे तुरंत भारतीय रुपये में बदल दिया जाता है। आप NRE खाते से विदेशी खाते में ब्याज और मूलधन भी ट्रांसफर कर सकते हैं। लेकिन यह स्पष्ट करना जरूरी है कि NRE खाते में जमा की गई राशि भारत के बाहर से कमाई गई होनी चाहिए।

इसके अलावा, आप एक संयुक्त खाता भी खोल सकते हैं, लेकिन संयुक्त खाताधारक भी NRI ही होना चाहिए। साथ ही, NRE खाते पर मिलने वाले ब्याज पर कोई टैक्स नहीं लगता है। इस प्रकार, मूलधन और ब्याज दोनों ही टैक्स-मुक्त हैं।

आगे, NRE खाते के पास होने से आप अंतरराष्ट्रीय डेबिट कार्ड के जरिए 24X7 पैसे निकाल और लेनदेन कर सकते हैं। साथ ही, अगर आप अपना NRE खाता नंबर निवेश खाते से लिंक कर लेते हैं तो निवेश करना भी आसान हो जाता है। भारत में, NRE खातों का इस्तेमाल ज्यादातर व्यक्तिगत बैंकिंग, व्यवसायिक खातों और निवेश के लिए किया जाता है।

NRO खाता क्या है?

भारत में रहने वाले NRI लोग अपनी पेंशन, लाभांश, किराया आदि से होने वाली भारतीय आय के प्रबंधन के लिए NRO (नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनरी) खाता रखते हैं। आप बिना किसी परेशानी के रुपए की राशि जमा और प्रबंधित कर सकते हैं। NRO खाते का एक और फायदा यह है कि आप विदेशी मुद्रा और भारतीय मुद्रा दोनों प्राप्त कर सकते हैं।  

आप NRO खाता किसी भारतीय निवासी या NRI के साथ संयुक्त रूप से खोल सकते हैं, और अपने NRE खाते से भी पैसे ट्रांसफर कर सकते हैं। हालांकि, NRE और NRO खातों के बीच का मुख्य अंतर निकासी की मुद्रा है। NRO से आप मुक्त रूप से पैसे ट्रांसफर नहीं कर सकते।

NRO खाते में जमा पर मिलने वाले ब्याज पर 30% की दर से टैक्स कटौती की जाती है, जबकि NRE खाते पर मिलने वाले ब्याज पर ऐसा नहीं होता है। लागू करों का भुगतान करने के बाद, विदेश में रहने वाले लोग प्रति वर्ष $1 मिलियन तक की राशि भेज सकते हैं। इस प्रकार, NRO खाता उन लोगों के लिए उपयुक्त है जिनकी भारत से आय होती है।

निम्नलिखित उदाहरण से NRE और NRO खातों के बीच का अंतर स्पष्ट हो जाएगा। मान लीजिए कि एक व्यक्ति श्याम एक नॉन-रेजिडेंट इंडियन (NRI) है जो अमेरिका में रहता है। उसकी वहां एक अच्छी नौकरी और सेटल्ड लाइफ है। और भारत में उसका एक आश्रित भाई है। श्याम को अपने भाई का खयाल रखना होता है। इसलिए श्याम नियमित रूप से अपने नॉन-रेजिडेंट एक्सटर्नल (NRE) खाते में पैसे ट्रांसफर करता है। इसके अलावा, उसके नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनरी (NRO) खाते में भी समय पर पैसे आते हैं

लेकिन NRE और NRO खातों के बीच और भी कई अंतर हैं। आइए अगले खंड में हम इन अंतरों को विस्तार से समझते हैं।

NRE और NRO डीमैट खातों के बीच अंतर

आइये अब NRE और NRO डीमैट खातों के बीच अंतर को समझते है:

NRO डीमैट खातों के लिए चार्जेस

सामान्य तौर पर, NRI को NRO डीमैट खाते के लिए तीन प्रकार के चार्जेस देने पड़ते हैं। ये हैं:

खाता खोलने के चार्जेस: 

• AMC (खाता रखरखाव चार्जेस)
• GST (वस्तु एवं सेवा कर) 

बैंकों और ब्रोकरेज फर्मों में पहले दो चार्जेसों में अंतर होता है। खाता खोलने के चार्जेस 300 रुपये से 4,000 रुपये के बीच होते हैं, जबकि खाता रखरखाव चार्जेस (एएमसी) 75 रुपये से 500 रुपये के बीच होते हैं। इसके अलावा, 18% की दर से जीएसटी भी लगता है।

NRE और NRO डीमैट खातों का महत्व

भारतीय रिजर्व बैंक के नियमों के अनुसार, एक नॉन-रेजिडेंट इंडियन (NRI) को किसी सामान्य निवासी बचत खाता खोलने और संचालित करने की अनुमति नहीं है। इसके अलावा, NRI का स्टेटस प्राप्त करने से पहले बैंक को किसी भी खाते को NRI खाते में बदलना होगा। भारत में कोई भी वित्तीय लेनदेन करने के लिए, एक NRI को नॉन-रेजिडेंट एक्सटर्नल (NRE) या नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनरी (NRO) खाता खोलना होगा।

NRO डीमैट खाते का फायदे 

आप रुपये को मुद्रा के रूप में वैध लेनदेन करने के इरादे से एक NRO (बचत/चालू) खाता खोल सकते हैं। 

• अपने बैंक को NRI स्टेटस और आवश्यक दस्तावेज देने पर, आपका बैंक आपके मौजूदा बचत या चालू खाते को एक NRO खाते (गैर-निवासी सामान्य रुपया खाता) में बदल सकता है। यहां NRO खाते की विशेषताओं, लाभों और फायदों के बारे में विस्तृत जानकारी दी गई है: 
• विदेश जाने से पहले आपके पास जो भी धन था, उसे आप इस खाते में जमा कर सकते हैं। इसी तरह, आप भारत से होने वाली अपनी किराया आय, लाभांश आदि से प्राप्त राशि को भी इस खाते में जमा कर सकते हैं। आप अपने NRE खाते या विदेश से भी इस खाते में पैसे ट्रांसफर कर सकते हैं। इसलिए जो भारतीय नागरिक विदेश चले गए थे और उनके पास भारत में संपत्ति और आय था, वे इस खाते के लिए सबसे अधिक योग्य हैं। 
• इसके अलावा, आप एक भारतीय निवासी के साथ संयुक्त NRO खाता खोल सकते हैं, पूर्व या उत्तरजीवी आधार पर। साथ ही, आप किसी भारतीय निवासी को अधिकृत (भारत में रहने वाले किसी व्यक्ति को अटॉर्नी पावर दे सकते हैं) कर सकते हैं जो आपकी ओर से NRO खाते और सभी बैंकिंग संबंधित कार्यों को करेगा। 
• NRI और पीआईओ को छोड़कर, किसी अन्य के लिए NRO खाते में मौजूद राशि को $1 मिलियन से अधिक की सीमा के बाहर विदेश भेजना संभव नहीं है।  

NRE डीमैट खाते के फायदे 

विदेश में कमाई गई राशि को भारत में वापस जमा करने के लिए आप NRE खाता इस्तेमाल कर सकते हैं। यहां NRE खाते की विशेषताओं, लाभों और फायदों के बारे में विस्तृत जानकारी दी गई है: 

• आपका NRE बचत खाते का शेष पूरी तरह से रीपेट्रिएबल होता है। आप जब चाहें, भारत से मूलधन और ब्याज राशि दोनों को ट्रांसफर कर सकते हैं। 
• आपको अपनी आर्थिक किस्मत पर बेहतर नियंत्रण मिलेगा क्योंकि आपके NRE खाते में जमा राशि पर हुए ब्याज पर भारत में कोई कर नहीं लगता है। हालांकि, आपके निवास स्थान के स्थानीय कर कानूनों के आधार पर, आपको इस ब्याज पर कर देना पड़ सकता है या नहीं भी पड़ सकता है। 
• NRO खाते की तरह ही NRE खाता भी भारतीय रुपयों में होता है। इस खाते का मुख्य उद्देश्य विदेशी खाते से धनराशि ट्रांसफर करना है। 
• आप NRO खातों की तरह ही एक स्थानीय भारतीय को अपने NRE खाते का प्रबंधन करने के लिए नियुक्त कर सकते हैं। हालांकि, आप केवल किसी NRI या रिश्तेदार भारतीय निवासी के साथ मिलकर ही NRE खाता खोल सकते हैं।   
• यदि आप अपना NRE खाता किसी ट्रेडिंग और निवेश खाते से लिंक कर लेते हैं तो भारतीय निवेश साधनों में निवेश करना आसान हो जाता है।  एक अन्य लाभ अंतरराष्ट्रीय डेबिट कार्ड का उपयोग करके अपनी राशि को कभी भी एक्सेस करना है।

समाप्ति
NRI होने के नाते, NRE और NRO डीमैट खातों के बीच अंतर को समझना बहुत महत्वपूर्ण है। NRE खाते आपको विदेशी मुद्रा को रुपये में रखने और बदलने की सुविधा देते हैं, साथ ही आप अपनी राशि को रीपेट्रिएट भी कर सकते हैं। यह विदेशी कमाई का प्रबंधन करने और टैक्स-मुक्त ब्याज प्राप्त करने के लिए अच्छा है। दूसरी ओर, NRO खाते आपको विदेशी और भारतीय दोनों मुद्राओं में जमा करने की अनुमति देते हैं। हालांकि, ब्याज पर कर लगता है। NRI के लिए ये खाते इसलिए महत्वपूर्ण हैं क्योंकि इनकी मदद से वे फंड ट्रांसफर कर सकते हैं, भारतीय आय का प्रबंधन कर सकते हैं, मुद्रा जोखिम से बच सकते हैं और भारतीय निवासियों के साथ लेनदेन कर सकते हैं। इसके अलावा, अगर आप ट्रेडिंग में नए हैं और इसे समझने में मदद चाहते हैं, तो आप उपयोगकर्ता-अनुकूल BlinkX ट्रेडिंग ऐप डाउनलोड कर सकते हैं, जो ऑनलाइन सपोर्ट और गाइडेंस प्रदान करता है।